本公司為落實公司治理與強化董事會管理，依本公司依「審計委員會組織規程」於2019年6月3日設置審計委員會取代監察人制度，任期與本屆董事會相同。
| 任職期間 | 第三屆審計委員會 | 姓名 |
|---|---|---|
| 2025/6/26-2028/6/25 | 召集人 | 劉金泉 |
| 2025/6/26-2028/6/25 | 委員 | 劉金泉、石川淳、林意潔、陳逸竹 |
1. 審計 委員會之職權範圍
1.1 本委員會之職權事項如下：
1.1.1 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
1.1.2 內部控制制度有效性之考核。
1.1.3 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
1.1.4 涉及董事自身利害關係之事項。
1.1.5 重大之資產或衍生性商品交易。
1.1.6 重大之資金貸與、背書或提供保證。
1.1.7 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
1.1.8 簽證會計師之委任、解任或報酬。
1.1.9 財務、會計或內部稽核主管之任免。
1.1.10 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
1.1.11 其他公司或主管機關規定之重大事項。
1.2 前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。
1.3 第一項各款事項除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。
1.4 本規程所稱全體成員，以實際在任者計算之。
1.5 本委員會之召集人對外代表本委員會。
本公司審計委員會由 4 名獨立董事組成，審計委員會旨在監督公司之財務報表、簽證會計師之選任及獨立性、內部控制制度、法規遵循及公司存在或潛在風險之管控，114年度共舉行5次會議，審議的事項主要包括：
| 職稱 | 姓名 | 實際列席次數 | 委託出席次數 | 實際到席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 劉金泉 | 6 | 0 | 100 | 應出席 6 次 |
| 獨立董事 | 石川淳 | 6 | 0 | 100 | 應出席 6 次 |
| 獨立董事 | 林意潔 | 6 | 0 | 100 | 應出席 6 次 |
| 獨立董事 | 陳逸竹 | 4 | 0 | 100 | 應出席 4 次 |
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：
(一)證券交易法第14條之5所列事項：
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審計委員會 日期/ 期別 |
議案內容 |
獨立董事 反對意見、 保留意見 或 重大建議 項目內容 |
審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
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114.03.11
第 2 屆 114 年第 1 次 |
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無 | 核准通過 | 董事會照案通過 |
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114.05.09
第 2 屆 114 年第 2 次 |
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無 | 核准通過 | 董事會照案通過 |
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114.08.11
第 3 屆 114年第 1 次 |
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無 | 核准通過 | 董事會照案通過 |
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114.11.11
第 3 屆 114 年第 2 次 |
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無 | 核准通過 | 董事會照案通過 |
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114.12.22
第 3 屆 114 年第 3 次 |
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無 | 核准通過 |
董事會照案通過 |
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115.03.10
第 3 屆 115 年第 1 次 |
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無 | 核准通過 | 董事會照案通過 |
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115.05.11
第 3 屆 115 年第 2次 |
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無 | 核准通過 | 董事會照案通過 |
(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。
