審計委員會

本公司為落實公司治理與強化董事會管理，依本公司依「審計委員會組織規程」於2019年6月3日設置審計委員會取代監察人制度，任期與本屆董事會相同。

成員介紹

任職期間	第二屆審計委員會	姓名
2022/6/27-2025/6/26	召集人	劉金泉
2022/6/27-2025/6/26	委員	劉金泉、石川淳、林意潔

工作重點

本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成，審計委員會旨在監督公司之財務報表、簽證會計師之選任及獨立性、內部控制制度、法規遵循及公司存在或潛在風險之管控，111 年度共舉行 6 次會議，審議的事項主要包括：

運作情形（111年）

職稱	姓名	實際列席次數	實際到席率(%)	備註
獨立董事	劉金泉	6	100	應出席 6 次
獨立董事	石川淳	6	100	應出席 6 次
獨立董事	林意潔	6	100	應出席 6 次

其他應記載事項

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：

(一)證券交易法第14條之5所列事項：

日期/ 期別	議案內容	決議結果	公司對審計委員會意見之處理
111.03.10 第 1 屆 111 年第 1 次	110年度「內部控制制度聲明書」案 110年度營業報告書及個體暨合併財務報表案委任111年度簽證會計師查核簽證及報酬案員工認股權憑證換發普通股暨訂定增資基準日修訂「取得或處分資產處理程序」案	核准通過	董事會照案通過
111.05.11 第 1 屆 111 年第 2 次	員工認股權憑證換發普通股暨訂定增資基準日	核准通過	董事會照案通過
111.08.11 第 2 屆 111 年第 1 次	通過本公司取得資產案	核准通過	董事會照案通過
111.09.16 第 2 屆 111 年第 2 次	對上海藏壽餐飲管理有限公司新增投資案	核准通過	董事會照案通過
111.11.10 第 2 屆 111 年第 3 次	員工認股權憑證換發普通股暨訂定增資基準日資金貸與上海藏壽餐飲管理有限公司案	核准通過	董事會照案通過
111.12.23 第 2 屆 111 年第 4 次	內部控制制度 (含內部稽核施行細則) 修正案本公司背書保證上海藏壽餐飲管理有限公司案	核准通過	董事會照案通過

(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。

Audit Committee